WinMain

Объявление WinMain имеет вид:

int WINAPI WinMain(      
    HINSTANCE hInstance,
    HINSTANCE hPrevInstance,
    LPSTR lpCmdLine,
    int nCmdShow
);

Не видите ничего странного?

lpCmdLine имеет тип LPSTR, а по хорошему нужно бы LPTSTR (или даже LPCTSTR, но не суть). Кстати, GetCommandLine() возвращает LPTSTR.

argv тоже все держит в ANSI кодировке, видимо для совместимости со старым кодом. Но для создания юникодной версии парсить командную строку вручную не обязательно - можно воспользоваться CommandLineToArgvW().